Estimez vos revenus de dividendes, simulez l'effet du réinvestissement (DRIP) et calculez l'impact de l'impôt anticipé suisse de 35% sur vos rendements.
35% = impôt anticipé suisse (récupérable via la déclaration d'impôts). 0% = après récupération.
| Année | Div. brut | Impôt | Div. net | Cumul net |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 3 000 CHF | 1 050 CHF | 1 950 CHF | 1 950 CHF |
| 2 | 3 120 CHF | 1 092 CHF | 2 028 CHF | 3 978 CHF |
| 3 | 3 245 CHF | 1 136 CHF | 2 109 CHF | 6 087 CHF |
| 4 | 3 377 CHF | 1 182 CHF | 2 195 CHF | 8 283 CHF |
| 5 | 3 516 CHF | 1 231 CHF | 2 286 CHF | 10 568 CHF |
| 10 | 4 328 CHF | 1 515 CHF | 2 813 CHF | 23 524 CHF |
| 15 | 5 387 CHF | 1 885 CHF | 3 501 CHF | 39 579 CHF |
| 20 | 6 787 CHF | 2 376 CHF | 4 412 CHF | 59 712 CHF |
Impôt anticipé de 35% :En Suisse, les dividendes versés par des sociétés suisses sont soumis à un impôt anticipé de 35%, retenu à la source. Les résidents suisses peuvent récupérer cet impôt intégralement via leur déclaration d'impôts, à condition de déclarer correctement leurs revenus.
DRIP (Dividend Reinvestment Plan) :Le réinvestissement automatique des dividendes permet de bénéficier de l'effet des intérêts composés. Sur 20 ans, la différence entre encaisser et réinvestir les dividendes peut représenter 30-50% de rendement supplémentaire.
Dividendes suisses vs étrangers :Les dividendes de sociétés étrangères peuvent être soumis à une double imposition (retenue à la source du pays d'origine + impôt suisse). Les conventions de double imposition permettent généralement de récupérer une partie de la retenue étrangère.
En Suisse, les entreprises du SMI offrent en moyenne 2.5-3.5% de rendement. Nestlé, Roche et Novartis sont des piliers historiques. Un rendement supérieur à 5% peut indiquer un risque de coupe du dividende.
Oui, les ETF distribuants versent les dividendes régulièrement. Les ETF capitalisants (acc) réinvestissent automatiquement. En Suisse, les ETF capitalisants sont souvent préférés pour l’efficience fiscale.
Déclarez vos dividendes dans votre déclaration d’impôts cantonale. L’impôt anticipé est alors crédité sur votre impôt dû ou remboursé. Délai : généralement 3-6 mois après la taxation. Ne pas déclarer = perte définitive.